Tăng chi phí, "bào mòn" lợi nhuận
Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – BIDV (mã: BID) vừa công bố BCTC hợp nhất đã kiểm toán năm 2017 với một số chỉ tiêu chính phải điều chỉnh thay đổi đáng kể.
Tại thời điểm 31/12/2017, tổng tài sản của BIDV đã tăng thêm 19,4% lên mức 1.202 nghìn tỷ đồng. Tiền gửi của khách hàng cũng tăng 18,4%, đạt mức hơn 859,98 nghìn tỷ đồng. Dư nợ cho vay khách hàng tăng trưởng 19,7%, lên mức 866,88 nghìn tỷ đồng. Đến cuối năm 2017, số dự phòng rủi ro cho vay khách hàng của BIDV tiếp tục tăng thêm 10% lên mức 11.349 tỷ đồng.
Đến cuối năm 2017, vốn điều lệ vẫn giữ nguyên ở mức 34.187 tỷ đồng dù ngân hàng cũng đã có ý định tăng vốn từ lâu, song chưa thực hiện được.
Tại BCTC hợp nhất đã kiểm toán, thu nhập lãi thuần của ngân hàng đạt 30.955 tỷ đồng, tăng trưởng 32% so với năm 2016 (đã trình bày lại sau kiểm toán).
Lãi thuần từ hoạt động dịch vụ tăng lên 2.965 tỷ đồng, kinh doanh vàng và ngoại hối đạt 668 tỷ đồng. Hoạt động mua bán chứng khoán đem lại khoản lãi thuần tổng cộng 812 tỷ đồng, giảm nhẹ so với năm trước. Tổng thu nhập hoạt động năm 2017 đạt 39.016 tỷ đồng, tăng trưởng 28% so với năm 2016.
Trong khi đó, chi phí hoạt động tăng thêm 2.000 tỷ đồng lên mức 15.504 tỷ đồng.
Lợi nhuận thuần trước dự phòng rủi ro cả năm đạt hơn 23.512 tỷ đồng, nhưng BIDV đã phải tăng trích lập dự phòng rủi ro tới 61%, ghi nhận con số kỷ lục 14.847 tỷ đồng dự phòng rủi ro. Do vậy, lợi nhuận trước thuế chỉ còn 8.665 tỷ đồng và lãi sau thuế 6.945 tỷ đồng, chỉ tăng trưởng 12% so với năm trước.
So với BCTC hợp nhất 2017 tự lập, lợi nhuận trong BCTC sau kiểm toán của ngân hàng đã giảm 135 tỷ đồng, giảm 1,53% so với số công bố 8.800 tỷ đồng trước đó. Dù vậy ngân hàng vẫn hoàn thành vượt mức kế hoạch đề ra.
Lợi nhuận sụt giảm là do sau kiểm toán ngân hàng phải điều chỉnh lại các khoản mục thu nhập lãi thuần, lãi thuần từ hoạt động dịch vụ, lãi thuần từ hoạt động mua bán chứng khoán kinh doanh giảm từ 8 đến 66 tỷ đồng, còn chi phí hoạt động phải điều chỉnh tăng thêm 136 tỷ đồng dẫn tới lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh bị giảm 203 tỷ đồng.
Như vậy, lợi nhuận của BIDV năm 2017 đã kém xa so với các ngân hàng như Vietcombank, Vietinbank, Techcombank, VPBank...
Nợ xấu "khủng" hơn 14.000 tỷ đồng
Đáng chú ý, quy mô dư nợ của BIDV năm 2017 vẫn tiếp tục tăng trưởng cao tới 19,7% song dư nợ xấu đã được kiểm soát giảm nhẹ xuống còn 1,62%. Về chất lượng nợ, BCTC hợp nhất đã kiểm toán cho thấy, nợ xấu (nhóm 3-5) đã giảm khoảng 365 tỷ đồng xuống còn hơn 14.064 tỷ đồng. Trong số này, dư nợ nhóm 4 tăng gấp 5 lần so với đầu năm lên mức 5.084 tỷ đồng, còn nợ nhóm 3 và 5 lại giảm đáng kể.
Riêng nợ nhóm 5- có nguy cơ mất vốn giảm được 1.700 tỷ đồng xuống còn 5.230 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 37% tổng quy mô nợ xấu của ngân hàng.
Do quy mô nợ xấu lớn nên trong năm 2017, BIDV đã phải trích lập thêm 1.300 tỷ đồng dự phòng rủi ro cho vay so với đầu năm, lên mức 11.349 tỷ đồng. Trong đó, dự phòng rủi ro tín dụng ở các thị trường nước ngoài là hơn 516 tỷ đồng.
Các năm qua, BIDV đã thực hiện bán nợ xấu rất lớn cho Công ty VAMC để “dọn dẹp” nhanh khối nợ khủng trên sổ sách, làm đẹp các chỉ số tài chính. Đến cuối năm 2017, ngân hàng ghi nhận số trái phiếu VAMC theo mện giá là hơn 19.347 tỷ đồng, giảm gần 1900 tỷ đồng so với đầu năm. Ngân hàng đã ghi nhận trích lập dự phòng trái phiếu VAMC hơn 9.580 tỷ đồng.
