Báo cáo tài chính quý 3/2023 của Tổng Công ty IDICO – CTCP (HNX: IDC) cho thấy 9 tháng hoạt động khá khó khăn của doanh nghiệp này khi kết quả hoạt động kinh doanh ghi nhận giảm sâu so với cùng kỳ năm 2022.
Cụ thể, kết thúc quý 3, ghi nhận tổng tài sản và nguồn vốn của IDICO biến động không đáng kể (giảm khoảng 1%) so với ngày đầu năm. Trong đó, những biến động lớn nhất trong tài sản là lượng tiền mặt giảm 54%, chỉ còn lại 16 tỷ đồng, IDICO tập trung đến 1.066 tỷ đồng (tăng 1,5 lần) tiền đi gửi ngắn hạn (không quá 3 tháng) tại các ngân hàng thương mại trong bối cảnh lãi suất ngân hàng trên đà giảm. Cùng với đó là các khoản phải thu dài hạn giảm, chuyển thành các khoản phải thu trong ngắn hạn…
Về nguồn vốn, so với đầu năm, vốn chủ sở hữu của IDICO đã giảm 8% (517 tỷ đồng), trong khi đó hệ số nợ phải trả/vốn chủ sở hữu tăng từ 1,8 lần lên mức 2 lần và lượng nợ này ở mức 11.287 tỷ đồng. Các khoản phải trả trong ngắn hạn tăng 3,7 lần (từ mức 277 tỷ đồng lên 1021 tỷ đồng) tập trung ở phải trả việc nhận ký quý, ký cược ngắn hạn và cổ tức, lợi nhuận phải trả.
Về tình hình hoạt động kinh doanh, kết thúc quý 3, doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịch vụ chỉ mang về cho IDICO 1.444 tỷ đồng, giảm 30% so với cùng kỳ. Kéo lũy kế 9 tháng về doanh thu giảm theo 29% và chỉ còn 4.998 tỷ đồng.
Trong khi giá vốn bán hàng và cung cấp dịch vụ trong quý chỉ giảm nhẹ, dẫn tới lợi nhuận gộp chỉ còn lại 405 tỷ đồng, bằng 50% so với cùng kỳ năm 2022.
Hoạt động tài chính trong quý 3 của IDICO cũng giảm một nửa khi chỉ mang về vỏn vẹn 29 tỷ đồng, trong khi đó chi phí tài chính tăng 35% mà chủ yếu là chi phí lãi vay tài chính (hiện việc vay thuê tài chính của IDICO đang ở mức hơn 3.300 tỷ đồng, bằng 59% vốn chủ sở hữu).
Việc đầu tư vào các công liên doanh, liên kết trong quý 3 không mang về cho IDICO đồng nào, tính từ đầu năm, khoản mục này chỉ mang về vỏn vẹn 759 tỷ đồng. Trong cấu trúc, IDICO có 3 công ty liên doanh, liên kết là Công ty Cổ phần Phát triển đường cao tốc Biên Hòa – Vũng Tàu (BVEC), tỷ lệ biểu quyết 49%. Công ty Cổ phần Đầu tư xây dựng lắp máy IDICO (LAMA IDICO), tỷ lệ biểu quyết 30,13% và Công ty cổ phần Xây dựng số 1 Sông Hồng, tỷ lệ biểu quyết 34,85%.
Việc doanh thu sụt giảm cùng với các khoản chi phí bán hàng và chi phí khác tăng cao, dẫn tới lợi nhuận trước thuế của IDICO chỉ còn 226 tỷ đồng, giảm 70% so với cùng kỳ. Kéo lũy kế 9 tháng giảm sâu đến 56% và chỉ còn 1.296 tỷ đồng.
Giải thích cho việc chênh lệch, IDICO cho biết, nguyên nhân chênh lệch lợi nhuận sau thuế (giảm) là do doanh thu giảm vì các hợp đồng cho thuê hạ tầng khu công nghiệp chưa đến thời điểm đáp ứng điều kiện ghi nhận doanh thu một lần theo quy định tại Mục 1.6.12, Điều 79, Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22/12/2014 của Bộ Tài chính.
Về biến động nhân sự, từ đầu năm 2023 đến hết quý 3, IDICO đã cắt giảm 274 nhân sự, từ 1.396 người xuống còn 1.122 người.
Theo kế hoạch kinh doanh năm 2023, IDICO đặt mục tiêu doanh thu kế hoạch 8.277 tỷ đồng và lợi nhuận trước thuế kế hoạch 2.525 tỷ đồng. Như vậy sau 9 tháng, IDICO mới chỉ hoàn thành 60% doanh thu và 51% lợi nhuận của mình.
Một diễn biến liên quan, công ty con của IDICO là Công ty Cổ phần Đầu Tư Xây dựng Long An IDICO (UPCoM: LAI), đồng thời là chủ đầu tư của dự án khu dân cư trung tâm mở rộng phường 6, TP. Tân An trong năm 2022, đã ký hợp đồng nguyên tắc với đối tác AEON Việt Nam bán lô đất thương mại dịch vụ và đất giáo dục với tổng diện tích 21,870 m2, tổng giá trị giao dịch 437,1 tỷ đồng. Tính đến 31/12/2022, AEON Việt Nam đã thanh toán 152 tỷ đồng.
Theo công bố, tổng vốn đầu tư của dự án AEON Tân An ước tính trên 45 triệu USD, khoảng 1.076 tỷ đồng và dự kiến hoạt động vào tháng 12/2024.
Còn dự án khu dân cư trung tâm mở rộng có tổng diện tích 31 ha, gồm 2 lô chung cư 12 tầng (500 căn); ký túc xá phục vụ cho việc ăn, ở, học tập cho 3.000 học sinh - sinh viên; 830 căn nhà liên kế; 325 căn nhà tái định cư (dạng liên kế). Trên báo cáo tài chính quý 3 của IDC, dự án chỉ mới ghi nhận chi phí sản xuất kinh doanh dở dang dài hạn 474 triệu đồng.
