Thời gian vừa qua, thị trường liên tục ghi nhận những thông tin tiêu cực khi nhiều công ty chứng khoán bị xử phạt vì hàng loạt lỗi vi phạm.
Cụ thể, ngày 24/7/2023, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước có quyết định xử phạt với tổng số tiền 702,5 triệu đồng đối với 4 hành vi vi phạm của Công ty Cổ phần Chứng khoán Phố Wall (mã chứng khoán: WSS).
Thứ nhất, Chứng khoán Phố Wall đã có hành vi không thực hiện quản lý tách biệt tài sản của khách hàng với tài sản của công ty chứng khoán. Công ty bị phạt tiền 187,5 triệu đồng.
Thứ hai, công ty đã thực hiện hành vi thực hiện dịch vụ ứng trước tiền bán chứng khoán khi chưa được Ủy ban Chứng khoán Nhà nước chấp thuận bằng văn bản. Với vi phạm này, công ty đã phạt tiền 275 triệu đồng.
Thứ ba, công ty có hành vi công bố thông tin không đầy đủ nội dung theo quy định pháp luật. Cụ thể, công ty không phản ánh các giao dịch với các bên liên quan trong báo cáo tình hình quản trị công ty 6 tháng đầu năm 2021, 2022 và báo cáo tình hình quản trị công ty năm 2021, 2022. Ủy ban Chứng khoán Nhà nước xử phạt tiền 65 triệu đồng.
Thứ tư, công ty có hành vi báo cáo có nội dung sai lệch. Công ty đã báo cáo không chính xác về tỷ lệ an toàn tài chính tại các thời điểm lập báo cáo từ 31/1/2021 đến 30/4/2023. Với hành vi này, Chứng khoán Phố Wall bị phạt tiền 175 triệu đồng. Công ty còn phải báo cáo thông tin chính xác theo quy định đối với hành vi báo cáo có nội dung sai lệch.
Về tình hình kinh doanh, Chứng khoán Phố Wall ghi nhận doanh thu thuần trong quý đạt 47 tỷ đồng, tăng 31% so với cùng kỳ. Tuy nhiên khoản lỗ tự doanh tăng mạnh khiến chi phí tăng đáng kể, công ty báo lãi sau thuế quý 2 giảm 15% xuống mức 35 tỷ đồng.
Luỹ kế 6 tháng đầu năm, công ty lãi hơn 16 tỷ đồng sau thuế, giảm 45% so với lợi nhuận cùng kỳ năm 2022.
Đến ngày 25/7/2023, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước đã có quyết định phạt Công ty Cổ phần Chứng khoán Smart Invest (mã chứng khoán: AAS) với tổng số tiền là 162 triệu đồng. Trong đó, Smart Invest bị phạt 85 triệu đồng do không công bố thông tin định kỳ với: Báo cáo tình hình sử dụng nguồn vốn từ phát hành trái phiếu năm 2020; Báo cáo tài chính năm 2020; Tình hình thanh toán lãi, gốc trái phiếu năm 2020 và 6 tháng năm 2021.
Công ty thực hiện nghĩa vụ công bố thông tin định kỳ không đúng thời hạn đối với các tài liệu: Báo cáo tình hình sử dụng nguồn vốn từ phát hành trái phiếu năm 2021 và 6 tháng năm 2021, 6 tháng năm 2022; Báo cáo tài chính năm 2021 và 6 tháng năm 2021; Tình hình thanh toán lãi, gốc trái phiếu năm 2021 và 6 tháng năm 2022).
Chưa dừng lại, công ty còn bị phạt 77,5 triệu đồng do vi phạm quy định về hoàn thành việc phân phối trái phiếu mã AASH2124001 trong thời hạn 90 ngày kể từ ngày công bố thông tin trước đợt chào bán trái phiếu.
Về kết quả kinh doanh, quý 2/2023, Chứng khoán Smart Invest ghi nhận doanh thu hoạt động đạt 168 tỷ đồng, giảm 46,4% so với cùng kỳ năm trước. Lợi nhuận sau thuế đạt gần 39,7 tỷ đồng, giảm mạnh 66,7% so với quý 2/2022.
Cuối cùng là Công ty Cổ phần Chứng khoán KB Việt Nam - KBSV bị phạt tổng cộng 80 triệu đồng. Trong đó, KBSV bị phạt 20 triệu đồng vì trang thông tin điện tử của công ty chưa lưu giữ thông tin công bố tối thiểu 5 năm theo quy định. Công ty còn công bố thông tin không đúng thời hạn đối với 9 quyết định của Hội đồng quản trị năm 2021 và năm 2022 về việc vay vốn có giá trị trên 10% tổng tài sản, theo đó bị xử phạt 60 triệu đồng.
Theo báo cáo tài chính quý 2/2023, KBSV ghi nhận doanh thu hoạt động tăng 14%, nhưng lợi nhuận sau thuế cũng “đi lùi” 18% so với cùng kỳ năm trước. Cụ thể, doanh thu hoạt động của KBSV đạt hơn 308 tỷ đồng, tăng 14% so với cùng kỳ năm 2022.
Lãi từ các tài sản tài chính FVTPL hơn 62 tỷ đồng, tăng 58%; trong khi lãi từ các khoản đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn (HTM) gần 56 tỷ đồng, gấp gần 3 lần. Bên cạnh đó, lãi cho vay và phải thu đạt 132 tỷ đồng, tăng 2%. Tuy nhiên, hoạt động môi giới chứng khoán của doanh nghiệp này thu về hơn 56 tỷ đồng, giảm 27% so với cùng kỳ.
Tổng chi phí hoạt động trong quý 2/2023 của KBSV là 69 tỷ đồng, giảm 20%. Trong đó, lỗ các tài sản FVTPL chỉ hơn 780 ngàn đồng, trong khi, cùng kỳ lỗ 321 triệu đồng. Chi phí môi giới giảm 26% xuống còn 61 tỷ đồng. Các chi phí lưu ký chứng khoán và chi phí tư vấn tài chính cùng ở mức 1,5 tỷ đồng, tương ứng giảm 7% và 40%.
Sau khi trừ chi phí, lãi gộp hoạt động kinh doanh đạt 239 tỷ đồng, tăng 30%. Tuy nhiên, lợi nhuận sau thuế giảm 18% xuống còn 62 tỷ đồng. Nguyên nhân do chi phí quản lý doanh nghiệp và chi phí lãi vay tăng mạnh lên 31% và 89% so với cùng kỳ năm trước.
Lũy kế 6 tháng đầu năm 2023, doanh thu từ hoạt động của doanh nghiệp đạt 567 tỷ đồng, tăng 5% so với cùng kỳ năm 2022, nhưng lãi sau thuế giảm 24% so với cùng kỳ, xuống còn 159 tỷ đồng.
