Trước đó, ngày 30/9/2021, Cơ quan An ninh điều tra ra Quyết định tạm giữ hình sự đối với Nguyễn Đức Cương, sinh năm 1992, ở số nhà A34 - TT18 khu đô thị Văn Quán, phường Phúc La, quận Hà Đông (Hà Nội) về mua bán trái phép hoá đơn giá trị gia tăng.
Căn cứ kết quả điều tra, Cơ quan An ninh điều tra xác định: Khoảng giữa năm 2018 đến tháng 7/2019, Nguyễn Đức Cương đã mua 29 tờ hoá đơn giá trị gia tăng của Công ty TNHH Dịch vụ thương mại vận tải Bảo Sơn, tổng số tiền ghi trên hoá đơn trước thuế là hơn 1,3 tỷ đồng.
Trong đó, Cương bán hoá đơn cho D.T.D, sinh năm 1990 là Kế toán Công ty TNHH Tae Kyung tech Vina với tổng số tiền hàng trước thuế là hơn 1,1 tỷ đồng; 2 hoá đơn với giá trị tiền hàng trước thuế là 198 triệu đồng Cương mua sử dụng kê khai thuế cho Công ty TNHH Gmart Vina do Cương làm Giám đốc.
Hành vi của Nguyễn Đức Cương có đủ yếu tố cấu thành tội mua bán trái phép hoá đơn giá trị gia tăng theo quy định tại khoản 1, Điều 203 - Bộ luật Hình sự 2015.
Ngày 6/10/2021, Cơ quan An ninh điều tra Công an tỉnh ra quyết định khởi tố vụ án, khởi tố bị can đối với Nguyễn Đức Cương về tội “Mua bán trái phép hoá đơn giá trị gia tăng”. Hiện Cơ quan An ninh điều tra đang tiếp tục mở rộng vụ án.
Ở một diễn biến liên quan, Cơ quan CSĐT Công an tỉnh Hải Dương vừa ra quyết định khởi tố vụ án về tội trốn thuế gây thất thu ngân sách nhà nước hơn 6 tỷ đồng. Cụ thể, qua quá trình điều tra lực lượng chức năng tỉnh Hải Dương xác định, từ tháng 7/2018 đến tháng 3/2020, đối tượng Phạm Thị Tân (47 tuổi, trú ở phường Minh Tân, TX Kinh Môn, tỉnh Hải Dương) là Giám đốc Công ty TNHH MTV Quảng Tân (địa chỉ tại phường Minh Tân, TX Kinh Môn) chuyên kinh doanh trong lĩnh vực mua đất, đá, than, quặng, tro bay không có hóa đơn, chứng từ.
Để hợp pháp hóa số hàng trên, đối tượng Tân đã mua 119 hóa đơn giá trị gia tăng (liên 2 giao cho khách hàng) của một số công ty với tổng số tiền hàng ghi trên hóa đơn là hơn 62 tỷ đồng. Theo cơ quan điều tra, hành vi trên của đối tượng Tân đã gây thất thu ngân sách nhà nước hơn 6 tỷ đồng. Hiện, Công an tỉnh Hải Dương đang tiếp điều tra, làm rõ.
