Theo phòng Cảnh sát kinh tế, Công an tỉnh Hưng Yên trong quá trình theo dõi, lực lượng chức năng của phòng phát hiện một đối tượng trên địa bàn có dấu hiệu lợi dụng việc kinh doanh online trốn thuế.
Sau đó, quá trình điều tra xác minh, phòng Cảnh sát kinh tế xác định đối tượng đứng tên chủ hộ kinh doanh Huyền Lộc được cấp Giấy chứng nhận đăng ký hộ kinh doanh có hoạt động kinh doanh quần áo, đồ gia dụng các loại trên nền tảng mạng xã hội Facebook qua trang fanpage “Shop Huyền Lộc”.
Cơ quan điều tra xác định hoạt động kinh doanh của đối tượng phát sinh doanh thu lớn lên đến hơn 24 tỷ đồng, nhưng không kê khai, nộp thuế theo quy định.
Làm việc với lực lượng chức năng, đối tượng đã thừa nhận toàn bộ hành vi phạm của mình. Sau khi củng cố hồ sơ, mới đây Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an tỉnh đã ra Quyết định khởi tố vụ án hình sự, khởi tố bị can, ra lệnh bắt bị can để tạm giam đối tượng về tội trốn thuế theo quy định tại Điều 200 Bộ luật Hình sự.
Quy định của pháp luật nêu rõ, hành vi trốn thuế bao gồm: Không nộp hồ sơ đăng ký thuế; không nộp hồ sơ khai thuế; nộp hồ sơ khai thuế sau 90 ngày kể từ ngày hết hạn nộp hồ sơ khai thuế hoặc hết thời hạn gia hạn nộp hồ sơ khai thuế theo quy định của pháp luật; Không ghi chép trong sổ kế toán các khoản thu liên quan đến việc xác định số tiền thuế phải nộp; Không xuất hóa đơn khi bán hàng hóa, dịch vụ hoặc ghi giá trị trên hóa đơn bán hàng thấp hơn giá trị thanh toán thực tế của hàng hóa, dịch vụ đã bán;...
Theo đó, cá nhân phạm tội trốn thuế nếu áp mức phạt cao nhất sẽ bị phạt tù từ 2 năm đến 7 năm, đồng thời còn phải chịu mức phạt bổ sung như cấm đảm nhiệm chức vụ, cấm hành nghề hoặc làm công việc nhất định từ 1 năm đến 5 năm hoặc tịch thu một phần hoặc toàn bộ tài sản. Trong khi đó, đối với pháp nhân thương mại mức phạt nghiêm khắc hơn rất nhiều.
